提单欺诈的风险

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提单欺诈的风险


从提单本身的性质来看 提单是承运人对货物出具的收据 证明货物已经收到 同时也证明托运人(或货主)已经把货物装在船上。提单也是一张海上运输合同的证据 他是由提单背面的条款所决定的。根据这些条款 约束了承运人与托运人双方的权利和义务。最重要的 提单还是一张货物所有权的凭证 法律上称之为“物权凭证”。 提单在任何一个合法的持有人手里 只要持有人向船公司提示 船公司就必须放货。由于提单具有上述作用 而且也同时具有有价证券的性质 所以任何合法的提单持有人 都可以凭它向银行押款或到指定的地点提货。也正因为这个特点,利用提单诈骗比较普遍。曾有犯罪学权威说过 “提单与名画同样价值不菲 但要伪造提单却比伪造蒙娜丽莎像容易得多” 也有人形容提单是“一把打开浮动仓库的钥匙”。 由此可见 提单诈骗容易得逞 后果非常严重。
  如果货物不存在而伪造提单或者废物冒充好的货物是一种很“显性”的欺诈,是“大假”,比较容易察觉,但本文更关注的是以下这三种“小假”。
  (一) 预借提单和倒签提单
  当前国际贸易普遍采用跟单信用证的付款方式 往往以象征性的交货代替实物交割 视货物装船日期为实际交货时间 具体表现为提单的签发日期。因此在国际贸易实践中 提单的签发日期往往是结汇的要件之一 根据国际商会《UCP500》的有关规定 卖方提交银行的必须是已装船提单 以证明货物已如期发出。如提单的签发日期与信用证不符 则银行有权拒付货款 从而保护买方的利益。复杂的情况是提单的签发日期在形式上与信用证相符,但却是托运人和承运人合谋预借或倒签提单 从而对收货人(买方)构成欺诈行为。
  1、预借提单
  预借提单是指货物尚未装船 或货物已由承运人接管但尚未装上船时承运人签发的已装船提单。此类提单通常发生在信用证规定的装船日期和结汇日期行将届满 货物却未全装上船之时 托运人急于想拿到已装船提单去银行交单结汇 因而要求承运人先签发一份已装船的提单 即所谓预借提单。 在货物实际并没有在信用证规定的装船期限内全部装上船付之运输的情况下 承运人本不能签发的提单或只能签发备运提单 但他却签发出已装船提单。 
  2、倒签提单
  如果货物实际装船日期晚于信用证所规定的装船日期 托运人为了顺利结汇 往往会要求承运人在提单上填上符合信用证规定的签单日期 即倒签提单,以逃避违约责任。倒签提单的行为明显侵犯了收货人的权益 若提单上的装船日期晚于收货人开出的信用证上的日期 收货人完全可以拒绝结汇 但托运人串通承运人 签题不实的装运日期 使收货人丧失了拒绝结汇的权利。倒签提单实际上构成了承托双方勾结对提单受接者的一项欺瞒诈骗的行为。
  无论是《海关规则》、《汉堡规则》还是我国的海商法都明确规定承运人在实际装船后才能签发已装船提单 同时要求签单日期与实际装船日期必须相符。预借提单和倒签提单行为篡改签单日期 直接违反了国际条约和法律的规定 更与“诚实信用”的商法原则背道而驰 构成了对买方的欺诈。这种行为在美国会触犯刑法,坐牢高达五年。
  由于预借提单和倒签提单都是表面上符合信用证条款要求的提单 卖方可凭此要求银行议付货款 即使买方收货时发现货物不符合合同要求 或交货迟延 也无法免除向银行偿还其已议付货款的责任 这往往会使买方蒙受巨大损失。倒签提单与预提单在业务中经常遇到 其对买方造成的风险不可低估 一是货物的跌价损失。订货时 货物市场价格很高 货到价格暴跌 买方无利可图 甚至亏本 二是季节性货物差价损失。这类货物一旦销售期过去 货物的价格会马上下跌 收货人因此就要遭受巨额损失。
  预借提单和倒签提单欺诈案的特征主要有 1所谓的出口商要求进口商开具的信用证为即期信用证。出口商凭单即可要求议付行议付 2船公司、船只、起港均由出口商负责指定 3品质证书由出口商所在地有关机构签发 4收货收据不构成信用证下改付所需单据的组成部分。
   二 卖方用保函换取承运人签字的虚假的清洁提单
  清洁提单是指货物在装船时“表面状况良好” 承运人未加注有关货损或包装不良之类批语的提单。反之 如承运人加注了货物表面状况不良或存在缺陷等批语的提单 称为不清洁提单 例如提单上批注“渗漏”、“3件损坏”等。由于外表不良的货物在海运中极易受损 因此收货人开出的信用证一般规定以清洁提单作为结汇条件。根据国际商会的《跟单信用证统一惯例》(500号出版物)第13条6款规定 “除非信用证另有规定 银行将接受其表面上注有诸如‘发货人装载和记数’或‘内容据发货人报称’条款或类似词语的运输单据”。所以持不清洁提单到银行办理结汇手续 必遭银行拒付。
  实践中 当托运人提供的货物外表状态不良 且又无法更换包装或修复货物时 他们不希望承运人签发不清洁提单 因为这样不便结汇 所以托运人通常向承运人出具保函 保函中表明 “承运人未将货物不良状况批注到提单上而可能承担对收货人的赔偿责任 由托运人负责。” 通过这种形式 承运人将本来该签发的不清洁提单改为清洁提单签发出去。
  承运人接受托运人的保函而隐瞒货物装船时实际存在的缺陷 这对无辜的收货人很不公平 因为货物外表无瑕疵是买卖成交的一个重要条件 若提单上显示货物外表存在瑕疵 收货人完全有权拒绝接受此套单据 但由于托承双方串通隐瞒事实 使货物外表存在的瑕疵没有在提单上表现出来 这样收货人就丧失了拒绝的权利。虽说收货人事后可向承运人索赔 但这已使他的合法权益受到侵犯。由此可见用保函签发清洁提单是托运人与承运人串通欺诈第三者收货人的行为。应视为非法。 这种形式的欺诈通常发生于以CFR或CIF价格成交的货物销售合同 这两种合同均由卖方负责租船订舱 这就为卖方与船方串通合谋提供了机会和条件。
提单的风险,一般来说,不管是正本提单还是电放提单都有风险,这就要诚信

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